序号

填报项目

发生数（填报说明）

序号

填报项目

发生数（填报说明）

1

销售折扣、折让金额

冲减当月主营业务收入的产品（商品）销售折让、折扣合计发生额。

11

购进后直接计入生产成本、制造费用的原辅材料费（工业）

当月购进未计入第7项，而直接计入生产成本、制造费用科目的原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品等。（工业企业填列）

2

出售使用过的固定资产免税销售额

当月发生的属于免征增值税的固定资产销售额。

12

计入成本、费用的水、电、燃料费

当月购进未计入第7项，而直接计入生产成本、有关费用科目的水、电、燃料费。

3

现金、银行存款及其他货币资金借方发生数

当月现金、银行存款、其他货币资金科目借方合计发生额。

13

计入成本、费用的委托加工费

当月购进未计入第7项，而直接计入生产成本、有关费用科目的委托加工费。

4

应收帐款借方发生数

当月应收帐款科目借方合计发生额。

14

计入成本、费用的固定资产折旧、租赁费

当月直接计入生产成本、有关费用科目的固定资产折旧费用、租赁费用合计发生额。

5

应收票据借方发生数

当月应收票据科目借方合计发生额。

15

计入成本、费用的工资、福利费

当月直接计入生产成本、有关费用科目的工资、福利费合计发生额。

6

应付帐款贷方发生数

当月应付帐款科目贷方合计发生额。

16

存货盘亏、非正常损失的金额

当月帐面反映的各类存货（包括自产）盘亏、非正常损失的金额。

7

存货购进成本（借方发生数）

当月发生的购进存货实际成本，按有关存货科目借方合计发生额（包括原材料、包装物、低值易耗品等）填列。包括1、当月购进入库并已取得抵扣凭证的购进金额。2、当月购进入库但未取得发票而暂估入帐的购进金额。3、当月购进入库并已取得发票，但无抵扣凭证的购进金额，包括进口材料金额。

17

当月购进入库存货但未取得抵扣凭证的金额

当月第7项“2”、“3”两种类型的合计发生额。

8

存货购进成本中包含的运费（工业）

当月购进存货发生的可抵扣进项税额的运费金额。（工业企业填列）

18

以前购进入库存货当月取得抵扣凭证的金额

当月发生的以前月份已暂估入帐而在当月取得抵扣凭证的存货金额（原未暂估入帐的，不填。）。包括被海关补征税款的进口料件金额。

9

购进存货退还的金额

当月发生的已计入本表第7项（包括以前月份）但发票退还销货方的金额和开具退货证明单的存货金额。（不包括未入帐退还存货的金额）

19

实际用电量（度）

当月实际耗用的电量度数。（如合用电表的，应扣除其他企业耗用数。）

10

购进存货用于非应税项目和集体福利的金额

当月已计入本表第7项（包括以前月份）而用于非增值税应税项目和集体福利的存货发出金额

20

期末全部职工人数

当月末全部职工人数，包括固定工、合同工、临时工等。